시점
언제 팔고 언제 주느냐
보유·거주 기간, 처분 기한, 증여 합산 기간. 날짜 하나로 비과세와 과세가 갈리기도 합니다.
재산컨설팅
어렵게 일군 당신의 자산을 더리치 세무회계가 지킵니다.
자산을 처분하거나 가족에게 재산을 이전하는 순간에는 현재의 상황과 앞으로의 계획을 함께 살펴야 합니다. 양도·상속·증여에 관한 세무 쟁점을 검토하고 중요한 결정을 준비할 수 있도록 돕습니다.
01납세자의 고민
- 집을 팔면 세금이 얼마나 나올까?
- 새 집을 샀는데 살던 집은 언제까지 팔아야 하지?
- 자녀 전세자금을 보태 주면 세금이 나올까?
- 부모님께 빌린 돈도 차용증만 쓰면 괜찮을까?
- 예전에 준 돈도 합쳐서 계산한다고?
- 상속세가 0원이어도 신고해야 할까?
- 공시가격으로 신고해도 괜찮을까?
- 형제끼리 어떻게 나누느냐에 따라 세금이 달라질까?
- 상속받은 집 때문에 2주택이 됐는데 내 집은?
같은 재산이라도세금은 같지 않습니다.
언제 누구에게 어떤 방법으로 넘기느냐에 따라 달라집니다.그 차이를 먼저 계산하는 것이 더리치 세무회계의 일입니다.
02세금을 가르는 네 가지
세금은 재산의 크기보다 결정의 순서에서 갈립니다.
순서
무엇을 먼저 정리하느냐
어느 집을 먼저 팔지 증여를 먼저 할지 상속으로 둘지에 따라 가족 전체가 내는 세금이 달라집니다.
평가
얼마로 신고하느냐
시가·감정가·기준시가 가운데 무엇으로 평가하느냐에 따라 과세표준이 바뀝니다. 신고 뒤 국세청 감정평가로 다시 과세되는 사례도 있습니다.
구조
어떤 방법으로 넘기느냐
매매, 증여, 부담부증여, 상속. 양도세와 증여세에 취득세까지 더해야 실제로 드는 비용이 보입니다.
03양도 · 상속 · 증여
당신의 상황에서 시작합니다.
양도비과세 요건 · 매도 순서 · 시점
팔기 전에계산은 끝나 있어야 합니다.
이런 상황이라면
- 갈아타는 중에 잠시 2주택이 됐다
- 상속·혼인으로 주택 수가 늘었다
- 고가주택 기준을 넘는 1주택을 판다
- 여러 채 중 무엇을 먼저 팔지 고민이다
- 가족에게 넘긴 뒤 파는 방법을 생각 중이다
상속평가 · 공제 · 나누는 방법
짧은 신고 기한 안에가장 큰 결정을 내려야 합니다.
이런 상황이라면
- 상속세가 나오는지부터 궁금하다
- 부동산을 어떤 가격으로 신고할지 정해야 한다
- 배우자와 자녀가 어떻게 나눌지 정해야 한다
- 생전에 증여한 재산이나 인출한 현금이 있다
- 부모님을 모시고 산 자녀가 있다
증여시점 · 합산 · 이전 방법
증여는 금액보다시작하는 때가 중요합니다.
이런 상황이라면
- 자녀의 결혼·전세자금을 도와주려 한다
- 부모님께 돈을 빌려 집을 샀다
- 배우자에게 집 지분을 넘기려 한다
- 전세 낀 집을 넘기려 한다
- 지금 줄지 상속으로 둘지 고민이다
04진행 과정
처음 상담부터 신고 이후까지 함께합니다.
- 01
현황 진단
자산 목록과 가족 관계, 취득 경위와 보유 기간을 먼저 정리합니다.
- 02
시나리오 비교
매도·증여·상속, 시점과 순서를 바꿔 가며 세액을 나란히 계산합니다.
- 03
실행 설계
평가 방법, 계약·등기 일정, 필요한 서류를 준비합니다. 필요하면 변호사·법무사·감정평가사와 함께합니다.
- 04
신고
기한 안에 신고하고 근거 자료를 빠짐없이 남깁니다.
- 05
사후 관리
신고 이후의 소명 요청과 세무조사까지 대응합니다.
지키는 일에는 두 번의 기회가 없습니다.
한 번 신고한 상속과 증여는 되돌리기 어렵습니다. 더리치 세무회계는 계산에서 멈추지 않고 신고 이후의 소명과 조사까지 당신의 자산 편에서 끝까지 함께합니다.
05자주 묻는 질문
Q1상속세가 나오지 않을 것 같아도 신고해야 하나요?
상속 때 정한 평가액은 나중에 그 재산을 팔 때 양도세를 계산하는 기준이 됩니다. 낼 세금이 없더라도 재산을 어떻게 평가해 둘지는 이후 양도 계획까지 함께 따져 보시길 권합니다.
Q2자녀에게 세금 없이 줄 수 있는 금액은 얼마인가요?
증여재산공제는 주는 사람과의 관계, 받는 사람의 나이에 따라 한도가 다르고 일정 기간 동안 받은 증여를 합산해 적용합니다. 혼인·출산 때 추가로 공제받을 수 있는 경우도 있습니다. 이미 증여한 내역이 있다면 함께 알려 주세요. 남은 한도부터 계산해 드립니다.
Q3부모님께 돈을 빌려 집을 사도 되나요?
가족 사이에도 돈을 빌릴 수 있습니다. 다만 차용증만으로는 부족하고 실제로 이자를 주고받고 원금을 갚아 나간 기록이 있어야 빌린 돈으로 인정받을 수 있습니다. 빌리기 전에 조건부터 함께 정하시길 권합니다.
Q4공시가격으로 신고하면 안 되나요?
시가를 알기 어려운 재산은 기준시가 등으로 평가할 수 있습니다. 다만 신고 뒤 국세청이 감정평가를 받아 다시 과세하는 사례가 있어 자산에 따라서는 처음부터 감정평가를 받아 두는 편이 나을 수 있습니다.
Q5신고 기한이 얼마 남지 않았는데 가능할까요?
남은 기간과 준비 상황을 먼저 확인하고 기한 안에 꼭 해야 할 일부터 우선순위를 정해 진행합니다. 기한 안에 신고하면 신고세액공제를 받을 수 있고 기한을 넘기면 가산세가 붙을 수 있습니다.
Q6상담은 어떻게 진행되나요?
상담 신청을 남겨 주시면 대표세무사가 내용을 직접 검토하고 영업일 기준 24시간 이내에 유선으로 먼저 연락드립니다. 방문·전화·화상 상담이 모두 가능합니다.